PLD 2026: Lo Vigente, lo que Viene y los Delitos que lo Rodean

1. Lo vigente: - Obligaciones actuales- Actividades vulnerables y sujetos obligados- Identificación de clientes, avisos y umbrales- Conservación de documentación y atención a requerimientos de autoridad2. Lo que viene: - Tendencias regulatorias- Panorama de la actualización esperada a las Reglas de Carácter General- Señales y tendencias regulatorias (consultas públicas, prácticas internacionales, criterios de la autoridad)- Cómo prepararse ante un marco en transición a las nuevas RCG3. Delitos relacionados: - Lavado de dinero: elementos del tipo penal y operaciones con recursos de procedencia ilícita- Delitos precedentes o conexos: corrupción, defraudación fiscal, financiamiento al terrorismo, delincuencia organizada- Responsabilidad penal y administrativa de personas físicas y morales4. Riesgos e implicaciones para el gremio contable y de cumplimiento:- Señales de alerta en el ejercicio profesional- Consecuencias de omisión o negligencia en el cumplimiento normativo- Buenas prácticas para fortalecer la cultura de cumplimiento